Voor advocaten en confraters
U hebt een zaak die buiten uw domein valt: een uitnodiging tot verhoor, een geblokkeerde rekening, of een fraudedossier bij uw cliënt. Everest (anti)fraud werkt alleen in antifraude, compliance en ondernemingsstrafrecht. Na een doorverwijzing gaat het om wat wij overnemen, wat wij niet overnemen, en hoe wij met uw cliëntenrelatie omgaan.
Wat een confrater bij de doorverwijzing van een fraudedossier overdraagt
Een confrater draagt het luik antifraude, compliance en ondernemingsstrafrecht over en houdt de rest van het dossier zelf. Onze referenties vermelden onder meer de verdediging van een commissaris-revisor. Het openbaar ministerie daagde hem samen met de door hem geauditeerde cliënt voor de strafrechter.
Zo’n zaak begint meestal met één stuk. Uw cliënt krijgt een uitnodiging tot verhoor, zijn bankrekening wordt geblokkeerd, of een interne vaststelling wijst op fraude. Wie als verdachte wordt verhoord, heeft recht op vertrouwelijk overleg met een advocaat vooraf. Hij heeft ook recht op bijstand tijdens het verhoor zelf (artikel 47bis, § 2, van het Wetboek van Strafvordering). Die twee rechten gelden alleen wanneer op het misdrijf een vrijheidsstraf staat.
Het eerste stuk verdient aandacht. Een schriftelijke uitnodiging vermeldt soms die rechten en een beknopte omschrijving van de feiten. In dat geval wordt uw cliënt geacht al met een advocaat te hebben overlegd (artikel 47bis, § 3, eerste lid). Staan die elementen er niet in, dan kan de meerderjarige verdachte het verhoor éénmaal laten uitstellen.
Soms schrijft de wet een aparte vertegenwoordiger voor de rechtspersoon voor. De strafvordering loopt dan wegens dezelfde of samenhangende feiten tegen de rechtspersoon en tegen wie bevoegd is om hem te vertegenwoordigen. De bevoegde rechtbank wijst in dat geval een lasthebber ad hoc aan. Dat staat in artikel 2bis van de voorafgaande titel van het Wetboek van Strafvordering. Voor welke andere doelgroepen dit kantoor werkt, staat op de pagina Voor wie.
Waarvoor u bij ons terechtkan
AML inhouse begeleiding
Wij begeleiden een onderworpen entiteit van A tot Z bij elk aspect van de antiwitwaswetgeving.
AML opleiding
Opleiding op maat over de antiwitwaswetgeving, ook voor de cijferberoepen en het notariaat.
Audit legale herkomst
Krijgt uw cliënt van zijn bank vragen over de legale herkomst van zijn fondsen, dan bouwen wij het dossier daarover op.
Begeleiding privaat onderzoek
Wij begeleiden een onderzoek naar fraude binnen de onderneming van uw cliënt en bewaken de grenzen die de wet stelt.
Bijstand voor de strafrechter
Wij staan beklaagden en slachtoffers bij in elke fase van het strafproces.
Bemiddeling
Een erkend bemiddelaar of een advocaat met bemiddelingservaring, voor een conflict dat buiten de rechtbank moet blijven.
Welke antiwitwasverplichtingen gelden voor advocaten en notarissen?
De cijferberoepen en het notariaat zijn volledig onderworpen entiteit, de advocaat niet. De antiwitwaswet is de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme. Artikel 5, § 1, 23° tot 27°, noemt de bedrijfsrevisoren, de accountants, de belastingadviseurs, de notarissen en de gerechtsdeurwaarders. Het toezicht ligt per beroep bij een eigen autoriteit. Voor advocaten is dat de Stafhouder van hun Orde (artikel 85, § 1).
De organisatorische plichten zijn voor elk van die beroepen dezelfde. Artikel 16 vraagt een algemene risicobeoordeling die rekening houdt met de cliënten, de diensten, de betrokken landen en de kanalen. Artikel 8 vraagt gedragslijnen, procedures en internecontrolemaatregelen die evenredig zijn met de aard en de omvang van het kantoor. Een lid van het hoger leidinggevend personeel keurt ze goed. Artikel 9 vraagt een verantwoordelijke op het hoogste niveau, en daarnaast een of meer personen die de atypische verrichtingen analyseren.
Twee plichten worden bij een controle vaak het eerst gemist. Artikel 10 vraagt een specifiek en onafhankelijk kanaal waarlangs medewerkers vertrouwelijk en anoniem inbreuken kunnen melden. Artikel 11 vraagt permanente opleiding voor het betrokken personeel. Artikel 60 verplicht daarnaast tot bewaring van de identificatiegegevens en de bewijsstukken gedurende tien jaar, en artikel 62, § 1, tot wissing daarna. Wat witwassen precies is, schreven onze specialisten eerder in een bijdrage op deze site.
De sanctie is bestuurlijk en zij is zwaar. Artikel 132, § 2, stelt de administratieve geldboete voor de entiteiten van 23° tot 33° op maximaal 1.250.000 euro. Dat maximum mag worden verhoogd tot het dubbele van de behaalde winst of het vermeden verlies.
Het kader verandert bovendien binnen afzienbare tijd. Verordening (EU) 2024/1624 van 31 mei 2024 is van toepassing met ingang van 10 juli 2027. Richtlijn (EU) 2024/1640 van dezelfde datum moet uiterlijk op die dag omgezet zijn. Verordening (EU) 2024/1620 richtte de Autoriteit voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering op, met zetel in Frankfurt am Main.
Veelgestelde vragen
Wat gebeurt er met uw cliëntenrelatie?
Dat spreken u en wij per dossier af, voordat het werk start. Er bestaat geen vaste formule. De afspraak bepaalt wie welk luik behandelt en wie met de cliënt communiceert. Zij bepaalt ook wat er na de strafprocedure met het dossier gebeurt. Vraag ernaar bij de eerste bespreking, want die keuze bepaalt mee hoe het dossier wordt opgezet.
Is een advocaat een onderworpen entiteit onder de antiwitwaswet?
Alleen voor een gesloten lijst van verrichtingen in artikel 5, § 1, 28°, van de wet van 18 september 2017. Die lijst noemt de bijstand bij de aan- en verkoop van onroerend goed of van bedrijven. Zij noemt ook het beheer van geld of andere activa, de opening of het beheer van rekeningen, en de inbreng voor vennootschappen. Zij noemt ten slotte de oprichting of het beheer van vennootschappen, trusts of stichtingen. Buiten die lijst is de advocaat geen onderworpen entiteit.
Aan wie meldt een advocaat een vermoeden van witwassen?
Aan de Stafhouder van zijn Orde, niet aan de Cel voor financiële informatieverwerking. Artikel 52 van de wet van 18 september 2017 verplicht hem de Stafhouder onmiddellijk in te lichten. De Stafhouder gaat alleen na of de voorwaarden van de artikelen 5, § 1, 28°, en 53 vervuld zijn. Is dat zo, dan geeft hij de informatie onmiddellijk en ongefilterd door aan de Cel. Voor advocaten is de Stafhouder ook de toezichtautoriteit.
Welke boete riskeert een kantoor dat de antiwitwasverplichtingen niet naleeft?
Artikel 132, § 2, stelt de administratieve geldboete voor de entiteiten van 23° tot 33° op maximaal 1.250.000 euro. Dat maximum mag worden verhoogd tot het dubbele van de behaalde winst of het vermeden verlies.
Hoelang moet een kantoor de identificatiegegevens bewaren?
De organisatorische plichten zijn voor elk van die beroepen dezelfde. Artikel 60 verplicht daarnaast tot bewaring van de identificatiegegevens en de bewijsstukken gedurende tien jaar, en artikel 62, § 1, tot wissing daarna.
Wanneer wijst de rechtbank een lasthebber ad hoc aan?
Wanneer de strafvordering wegens dezelfde of samenhangende feiten tegen twee partijen tegelijk loopt: tegen de rechtspersoon en tegen wie bevoegd is om hem te vertegenwoordigen. Artikel 2bis van de voorafgaande titel van het Wetboek van Strafvordering regelt dat belangenconflict. De rechtbank die bevoegd is voor de strafvordering tegen de rechtspersoon wijst de lasthebber aan. Dat gebeurt ambtshalve of op verzoekschrift.